Nitori Shuuichi é um garoto de 10 anos que deseja se tornar uma garota e gosta de andar vestido de mulher. Sua amiga, Takatsuki Yoshino, deseja se tornar um garoto e gosta de andar vestida de homem. Os dois compartilham este segredo e passeiam juntos vestidos de roupa do sexo inverso. Com o passar do tempo, começa a ficar mais difícil para eles se travestirem secretamente e começam a se preocupar por conta do desenvolvimento do corpo.